Актуарные расчеты

При заключении договора страхования каждый страховщик озвучивает клиентам организации действующие на данный момент тарифные ставки, согласно которым определяются текущие выплаты и премии по каждому отдельному виду соглашения. Просчетом таких тарифных ставок занимаются отдельные специалисты, которые берут во внимание большое количество факторов, включая экономическую ситуацию в регионе, вероятность наступления страхового случая, наличие резервов у компании и так далее.

Что это и как влияет на стоимость услуг?

Актуарные расчеты представляют собой сложные математические вычисления, которые строятся на методах и формулах статистики, финансово-экономического анализа, а также макро- и микроэкономических показателях. Специалисты, производящие такие расчеты, называются актуариями и должны иметь квалификационный аттестат, причем актуарием может выступать как штатный сотрудник организации, оказывающей услуги страхования, так и сторонний специалист, работающий на основании договора. Сама методика выполнения актуарных расчетов представляет собой принцип расчета, опирающийся на тот вид риска, который компания может застраховать для своего клиента, а также характер страховых премий-перечислений, который будет осуществляться страхователь на основании заключенного договора.

Наиболее простое определение актуарных расчетов — это определенные вычисления, направленные на то, чтобы установить тарифы на страхование, дающие возможность выплачивать своим клиентам суммы при наступлении страхового случая. При этом учитывается необходимость покрытия всех текущих и сопутствующих деятельности расходов, а также получения прибыли, которая делает оказание услуг и вообще функционирование компании экономически целесообразным. Созданная форма, на основании какой осуществляются расчеты себестоимости и окончательной стоимости услуг, называются актуарной калькуляцией, и размер платежей в большей мере опирается на измерение риска, который принимает на себя страховщик, заключая договор со страхователями по каждому отдельному случаю.

Особенности расчетов

Актуарные расчеты производятся с учетом определенных особенностей, включающих в себя вероятностный характер событий, которые подвергаются оценке. То есть каждый страховой случай, взятый в отдельности, оценивается с точки зрения вероятности его наступления на основании статистических данных и сопутствующих факторов, которые могут задерживать его наступление или наоборот, сделать более ожидаемым. Наряду с этим, произведение расчетов опирается на следующие особенности:

• Наличие необходимости определения величины и последующего формирования резерва страховщика — необходимой суммы средств, которая обеспечит дальнейшую деятельность и возможность осуществления страховых выплат клиентам;
• Исследование норм, по которым определяются проценты по ссудам и их изменение с течением времени;
• Осуществление прогнозирования и оценки величины договоров страхования;
• Различие понятия несения страхователем полного или частичного ущерба, в зависимости от которого в дальнейшем будет определяться выплата по страховому случаю и распределяться на определенный отрезок времени;
• Необходимость соблюдения равновесия между получаемыми страховыми взносами и обеспечением, которое предоставляется страховой компанией;
• Изучение рисков, по которым предлагаются услуги страхования и их классификация по характерным признакам с дальнейшим распределением по группам;
• Определение вероятности того, что по страховому риску может наступить необходимость выплаты компенсации. При этом оценка осуществляется как по отдельным группам риска, так и в целом по совокупности всех страховых услуг.

Также актуарные расчеты направлены на расчет математического обоснования расходов, которые организация будет нести на то, чтобы построить свою работу и покрыть текущие нужды. Актуарии в процессе своей деятельности исследуют существующие нормы вложения капитала (конкретно процентной ставки), который формируется страховщиком из собранных страховых взносов и тенденции их изменения в определенных временных интервалах, при этом параллельно определяется зависимость между процентной ставкой и размером ставки страхования.

Заключение

Итак, актуарный расчет представляет собой целый комплекс вычислений, на основании которых специалисты (актуарии) строят тарифную сетку страхования. Комплекс исследований, проводящийся для этого, очень обширный и затрагивает вероятности наступления страховых случаев, по которым оказывает деятельность компания, учет текущих расходов, формирование резерва в определенной сумме средств и принцип расчета компенсаций, что в итоге позволит страховщику выполнять все взятые на себя обязательства.