Кредитный риск

Под определением кредитного риска скрывается понятие опасности того, что заемщик, в качестве которого может выступать отдельное лицо или организация, не сможет по различного рода причинам погасить предоставленный ему займ и, как следствие, организация, выступающая в роли кредитора, понесет убытки. Также под таким понятием может пониматься опасность того, что субъект, выступающих эмитентом или должником относительно ценных бумаг не сможет выполнить свои обязательства или осуществить текущий платеж.

Что представляет собой?

Под кредитным риском понимают непосредственную опасность кредитодателя, связанную с кредитополучателем (должником, заемщиком) и выражающуюся в том, что он не сможет совершить очередной платеж или вовсе прекратит оплачивать текущие долговые обязательства. Теоретически такого рода опасностям подвергаются все физические и юридические лица, которые оказывают услуги в сфере кредитования и предоставления долговых обязательств. Сюда относятся банки, финансовые компании, микрофинансовые организации, а также отдельные субъекты предпринимательской деятельности, которые выступают в роли получателей займов. Сама опасность, выраженная в кредитном риске может выражаться в следующем:

• Выполнение в неполной мере заемщиком или прекращение выполнения имеющихся обязательств, которые присутствуют на основании условий договора займа — тела кредита, процентов за предоставление займа, начисленных средств за дополнительные действия банковской организации. При чем такие риски имеют место или при наступлении определенного события, которое указано в соглашении или по окончании действия договора;
• Неуплата текущих или окончательных обязательств по имеющемуся займу в период действия кредитного договора.

Подобные ситуации могут происходить по ряду причин, к которым относят временную неплатежеспособность клиента, банкротство заемщика, являющегося ИП или юридическим лицом. Также к ситуациям, из-за которых возникает такая финансовая опасность, относят смерть должника или потерю им трудоспособности, лишение источника официального заработка, прочие события, в результате наступления которых заемщик может испытывать временные или постоянные финансовые трудности и не будет иметь возможности погашения обязательства.

Виды рисков и причины

В финансовой сфере и области страхования используют несколько типов риска, которые отличаются по основным показателям. В первую очередь такое понятие может обозначать опасность неисполнения кредитного обязательства и, как следствие, риск понесения убытка, который возникает в результате того, что заемщик не выполняет имеющиеся обязательства. Сюда же может относиться ситуация, когда заемщик не выплачивает обязательные платежи в течение определенного времени, установленного на отметке в 3 месяца.

Другим типом риска является концентрационный, связываемый с любыми типами отдельных кредитов или их групп, при отсутствии платежей по которым деятельность банка будет значительно осложнена отсутствием текущих поступлений. Такая опасность может выражаться в концентрации нескольких задолженностей по одному клиенту или группы просроченных платежей одного сегмента. Следующим типом может являться страновой, который выражается в убытках, связанных с отдельными государствами, блокирующими текущие платежи в иностранной валюте.

Компоненты и методы анализа

К главным критериям оценки, под которыми также определяются компоненты кредитного риска, понимают возможности клиента, по которым оценивается его платежеспособность, репутация, выражаемая в анализе взаимодействия с другими кредитными организациями, наличие и тип залога, который в дальнейшем может использоваться для погашения кредитного обязательства, а также условия, сопровождающие предоставление займа и текущего состояния экономики. Методы кредитных рисков заключаются в последовательном использовании анализа кредитоспособности, оценки самого кредита, структурировании предоставляемого займа, выдаче средств и дальнейшем контроле за его возвратом.

Заключение

Итак, под кредитным риском понимается наличие опасности приостановки погашения имеющихся обязательств или их полного прекращения от физических и юридических лиц, несущих определенные обязательства по ценным бумагам или оформленным кредитам. Кредитный риск может выражаться в определенной сумме средств, какую кредитодатель может терять в виде финансов, недополученных от заемщика, так и прибыли, на которую он рассчитывает от взаимодействия с клиентом в форме оплаты за услуги и начисленные проценты по обязательству.