Накопительное страхование

Накопительное страхование представляет собой деятельность на стыке собственно страхования и инвестирования, поскольку сочетает в себе элементы обоих направлений. При заключении договора накопительного страхования клиент обязуется выплачивать ежегодные взносы, а страховая организация — вернуть через оговоренный в договоре срок сумму взносов с накопленными процентами от инвестирования. При наступлении страхового случая сумма возмещения выплачивается вместе с накопленными процентами.

Отличие от обычного варианта защиты жизни, здоровья заключается в наличии инвестиционного дохода, который может при определенных условиях, не облагаться подоходным налогом. В целом, накопительное страхование применяет те же принципы, что и обычное. Риск должен быть математически определяемым, клиент — добросовестным и не провоцирующим наступление страхового случая, должен соблюдаться и принцип эквивалентности.

История развития

Защита интересов владельцев имущества как отрасль финансового рынка ведет свое начало от обществ взаимострахования, организованных Английскими торговцами на рубеже 16-17 веков, прежде всего для оберегания морских перевозок, товаров, доставляемых сухопутным способом, а затем и жизни застрахованного лица. Накопительное страхование широко распространено в западноевропейских странах, Японии, Соединенных Штатах Америки. Около 70% всех договоров защиты жизни, здоровья — накопительные.

При существовании СССР накопительное страхование было достаточно популярным. Страховым событием могло стать дожитие до определенной даты, свадьба, обучение в институте или смерть. К сожалению, период финансовой нестабильности, фактической девальвации рубля с почти полной потерей покупательской способности привели к обесцениванию страховых вкладов и потере доверия к таким операциям. Сейчас происходит постепенное возвращение накопительных договоров на рынок страховых услуг. До 2008 года положительная динамика была ярче выражена, финансовый кризис способствовал снижению заинтересованности граждан к оформлению защиты жизни и здоровья с применением накопительных технологий.

Когда применяется?

Данный вид страхования позволяет создавать финансовый резерв как для страхователя, так и для застрахованного лица. Накопительное страхование относится к категории смешанного страхования. В нем сочетаются страхования на случай смерти и на дожитие. Такой вариант используется преимущественно при защите жизни, здоровья гражданина при наступлении следующих событий:

• Дожитие до определенной даты, например, пенсионное страхование;
• Гибель застрахованного лица;
• Получение серьезного ущерба для здоровья гражданина;
• Смерть страхователя при договоре, основным пунктом которого не является дожитие. Например, событием должно было стать совершеннолетие ребенка.

До наступления страховой выплаты денежные средства страхователя принадлежат страховщику и, следовательно, их не смогут взыскать, арестовать, конфисковать и так далее. Страхователь может выбрать выгодоприобретателем любое лицо, тогда в случае смерти выплату получат не наследники, а именно назначенное лицо. Такое страхование не ограничено территориально, поэтому страховщик будет нести ответственность вне зависимости от того, где случился страховой случай.

Преимущества и недостатки

Как и любое действие, заключение договора накопительного страхования имеет свои сильные и слабые стороны. Возможность налоговой экономии относится к сильным сторонам. Длительный период действия договора (не менее 5 лет) можно отнести как к положительным, так и отрицательным сторонам. Если финансовая система стабильна, компания успешно развивается, то длительный договор с ней удобен для клиента, поскольку предполагает сохранение выгодных инвестиционных ставок и накопление дохода. Если существуют риски банкротства, то при досрочном расторжении обязательства клиент может потерять все накопленные страховые взносы или значимую их часть. Плюсом является возможность досрочного получения страхового возмещения при наступлении неблагоприятных событий. Например, если в договоре указан дополнительный риск потери трудоспособности, то при несчастном случае, страховая компания выплатит компенсацию.

Сложно оценить однозначно и такой пункт, как объем полученных накоплений. Обычно банк предлагает больший процент по вкладам, чем страховая компания в рамках договора накопительного страхования. В то же время, банковская ставка варьируется при изменении ставки рефинансирования Центробанка, что происходит достаточно часто, а процент от инвестиций фиксирован в течение всего срока действия обязательства по сделке. Кроме оговоренного процента, клиент может получить дополнительную прибыль, если страховое общество получило инвестиционный доход выше запланированного. Процент по банковским вкладам выплачивается регулярно, доход от инвестиций — только в конце действия обязательства. Если есть цель накопить денежные средства — это выгодно при небольшом уровне инфляции, в противном случае рост цен нивелирует весь доход.

Заключение

Таким образом, накопительное страхование является страховым инструментом, довольно популярном на западе, но только развивающемся в России. Основным фактором, влияющим на выгодность заключения такого рода договора личного страхования, является экономическая стабильность государства и страхового общества в длительном периоде времени. Перед заключением страхового договора особое внимание необходимо обратить на перечень исключений, при которых невозможно будет получить возмещение.