Тарифная ставка

Тарифная ставка — денежное выражение риска и других расходов страховой компании, необходимых для предоставления профильных услуг. Страховая премия (цена страховки) формируется из тарифных ставок, размер которых зависит от актуарных расчетов.

Какова структура?

При расчете тарифов учитывается рентабельность предоставления услуг. Это значит, что цена страховки должна обеспечивать возмещение при страховом событии, приносить прибыль, компенсировать затраты на работу страховщика. При этом спрос на продукт зависит от доступности страховых взносов, что также учитывается при формировании тарифа. Стоимость страховки состоит из брутто и нетто ставок. Первая — это совокупность расходов на работу страховой фирмы, обеспечение выплат. Вторая — отражает денежное выражение страховых рисков. Брутто-ставка состоит из 2 элементов: нагрузки, нетто-ставки. При расчетах нагрузок учитывают затраты, необходимые для функционирования компании. Они включают в себя:

• Оплату труда сотрудников, аренду здания, транспортных средств, коммунальные платежи и другое;
• Расходы (ликвидационные), необходимые для оформления, признания страхового события, проведения экспертиз, судебных тяжб;
• Затраты, связанные с основанием, регистрацией фирмы, организацией работы;
• Комиссии за работу брокеров, агентов. Сюда же включаются затраты на привлечение клиентов (аквизиционные);
• Расходы на изготовление документов (бланков договоров, квитанций), кассовое обслуживание.

Величина нагрузки также зависит от налогов, размера отчислений в резервные фонды и других затрат, предусмотренных законами. В состав закладывается планируемая прибыль, что характеризует страховую деятельность как предпринимательскую. Итоговая сумма зависит от политики организации, индивидуальных условий работы. Нетто-ставка более универсальна, поскольку отражает риски, опираясь на статистические показатели, число заключенных контрактов.

Что учитывается при расчете?

Главный фактор, который принимается во внимание при исчислении, — это баланс выплат и сборов. Другими словами, общая сумма взносов страхователей должна покрывать все выплаты по страховым событиям. Структура нетто-ставки зависит от вида страховки. Например, при смешанном страховании (жизни, предпринимательских рисков) в один тариф войдет несколько ставок, каждая из которых соответствует риску в определенном виде страхования. Если страхуется имущество, то учитывается рисковый взнос, компенсирующий вероятность порчи, кражи объекта. Величины, которыми оперирует при расчетах актуарий, основаны на данных статистики. Сведения касаются количества зафиксированных страховых событий, числа страхователей, суммы взносов.

Если компания не располагает собственным статистическим материалом, то используются показатели других страховщиков, рынков, профильных институтов. Увеличение рисковой вероятности влечет за собой рост ставки, поэтому страхованию подлежат риски, вероятность которых ниже 1. В противном случае интересы компании, клиентов будут нарушены.

Заключение

Таким образом, тарифная ставка — это плата страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объёма страхования и характера страхового риска. Устанавливается, как правило, в процентах по отношению к страховой сумме. Тарифная система построена так, что есть диапазон ставок страхового тарифа, есть система скидок, система коэффициентов. Тариф рассчитывается с помощью актуарных расчетов.