Страховой фонд

Страховой фонд — это совокупность финансовых средств, предназначенная для обеспечения своевременных компенсационных выплат. Каждая организация создает свой денежный запас для последующего расходования для выполнения договорных обязательств. Основная цель, на которую могут быть направлены средства, — предупреждение или покрытие ущерба, нанесенного стихийными бедствиями или непредвиденными ситуациями. Иными словами, он представляет собой организацию, где хранятся рисковые накопления для возмещений по чрезвычайным случаям. Для того чтобы гражданин мог воспользоваться материальной помощью, ему необходимо изначально заключить договор с фондом.

Виды и структура

Существует несколько видов страховых фондов, обладающих различными свойствами и структурой. На сегодня выделяют три формы: самострахование (децентрализованная форма), государственный (централизованная форма) и собственный (принадлежит конкретной компании) запас. Они различаются по группам населения, на которые ориентировано страхование. Самострахование подразумевает индивидуальные накопления граждан, для восполнения личных нужд в случае непредвиденных обстоятельств. Эти средства помогают поддерживать хозяйственною деятельность и благосостояние субъекта на одном уровне. Государственные фонды представляют собой организации, накопленные материальные или финансовые сбережения которых идут на покрытие ущерба от масштабных рисковых случаев, общегосударственного уровня. Компенсации выплачиваются из бюджетных средств.

Помимо этих видов, существуют также страховые запасы, создаваемые самими организациями. Их резервы пополняются за счет регулярных взносов клиентов, подписывающих договоры с фирмой. Особенность данных фондов заключается в количестве его основателей, так как страховые премии по факту принадлежат клиентам организации, заключившим с ней договоры. В таком виде фондов отсутствует возможность нефинансовых накоплений. А главной целью расходования средств является выполнение договорных обязательств страховщика перед владельцем полиса. Все три фонда различаются по суммам взносов. К примеру, отдельные организации назначают размер взносов исходя из собственных расчетов, учитывая потребности предприятия для поддержания своей функциональности. Самострахование отличается тем, что субъект самостоятельно назначает размер суммы, которая уйдет в резерв.

Цели и функции

Основной функцией, для которой создавался страховой запас, является накопление резервных средств с целью дальнейшего их использования. Эти деньги или натуральные блага могут быть направлены на поддержание дееспособности предприятия, возмещения убытков, причиненных стихийными бедствиями. Наличие резерва и его масштаб говорят о надежности страхователя, так как в момент наступления рисковой ситуации он сможет выплатить компенсацию в полном размере. Следовательно, фонды формируются с целью предотвращения неожиданных материальных осложнений, которые могут возникнуть в любой момент.

Заключение

Определить необходимый объем запаса можно при помощи актуарных расчетов. После этого, назначается размер регулярных взносов в фонд страховщика. Размер премии может разниться в зависимости от вероятности наступления рисковой ситуации, так как организация должна быть уверена в том, что ее финансовые ресурсы не пострадают.