Система гарантирования пенсионных накоплений

Для того, чтобы защитить интересы застрахованных лиц, правительством была создана специальная система, являющаяся гарантом сохранения всех пенсионных накоплений. Такая система должна существенно снизить все риски, связанные с убытками от инвестирования пенсионных накоплений, а также с нестабильной деятельностью фондов и управляющих компаний.

Что такое система гарантирования пенсионных накоплений? Как она работает и какие составляющие в нее входят? Сколько негосударственных пенсионных фондов приняли участие в этой программе? Рассмотрим эти вопросы в данной статье.

На что нацелена система гарантирования?

Система гарантирования призвана защищать законные интересы и права граждан, застрахованных в системе ОПС. Тем самым устанавливается ответственность всех негосударственных пенсионных фондов за сохранность накоплений граждан.  В этих целях в Агентстве по страхованию вкладов открыт фонд гарантирования пенсионных накоплений, сюда каждый год поступают средства от всех участников рынка ОПС, входящих в реестр. Данные средства нацелены на использование при наступлении гарантийных случаев, а именно:

• аннулирования лицензии НПФ;
• недостаточности средств у НПФ на момент времени, когда застрахованному лицу необходимо устанавливать выплату за счет пенсионных накоплений;
• снижение размера резервных средств ПФР по ОПС.

Все гарантийные случаи предусмотрены Федеральным законом «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования» от 28.12.2013 № 422-ФЗ. В любом гарантийном случае недостаток средств по накоплениям будет возмещен Агентством по страхованию вкладов. Помимо этого, в системе гарантирования предусмотрено создание резервных средств по ОПС фондом – участником, в целях восполнения дефицита средств пенсионных накоплений.

НПФ, вошедшие в систему гарантирования

Организации, желающие получить лицензию НПФ, должны были подать заявление в Банк России до 31 декабря 2015 года.  Летом 2016 года ЦРБ завершил рассмотрение ходатайств НПФ об их соответствии требованиям к участию в системе гарантирования. Оценка организаций, желающих войти в реестр негосударственных пенсионных фондов, была осуществлена по конкретным показателям:

• наличие собственного капитала в достаточном объеме;
• инвестиционная деятельность;
• хорошая деловая репутация;
• система внутреннего контроля и управление рисками.

По итогам рассмотрения в систему вошло 46 НПФ, в которых было зарегистрировано 29,01 млн. застрахованных лиц, за счет которых сформировано 1 989,73 млрд. рублей накоплений. До этого в системе ОПС работало 93 НПФ. Организации, лицензия которых была аннулирована или на их деятельность по ОПС введен запрет, должны были передать все накопления ПФР. Страховщиком граждан, застрахованных в этих компаниях, автоматически стал ПФР, а средства по накоплениям передались в инвестиционный портфель ВнешЭкономБанка, который является государственной управляющей компанией ПФР.

Если средств пенсионных накоплений, передаваемых из НПФ, которые не вошли в систему гарантирования, в ПФР недостаточно, Банк России возмещает ПФР недостающие деньги до гарантируемой величины (с учетом номинала страховых взносов).

Согласно Федеральному закону № 422  страховщиком по ОПС может быть ПФР или НПФ, входящий в систему гарантирования в ОПС.  ПФР инвестирует пенсионные накопления через Внешэкономбанк, который является государственной управляющей компанией, а также через частные управляющие компании.

Согласно статье 22 Федерального закона № 422 запрет на деятельность в системе страхования действует до аннулирования лицензии НПФ либо до вынесения заключения о соответствии указанного НПФ согласно требованиям статьи 19 этого же закона.

Уровни системы гарантирования

Система гарантирования пенсионных накоплений состоит из 2 уровней:

1. Внутренние резервные фонды, сформированные НПФ, которые направлены на обеспечение гарантий выплат накопительной части пенсии;
2. Общенациональный гарантийный фонд пенсионных накоплений, которым управляет АСВ (Агентство по страхованию вкладов).

Система гарантирования первого уровня, а именно создание внутреннего резервного фонда, работает по следующей схеме. Средства, поступающие в фонд НПФ, государственной или частной управляющей компании, с целью получения прибыли инвестируются в различные проекты, регламентируемые государством.  

После инвестиционной деятельности указанные компании, подсчитывают прибыль, из нее 15% уходит на выплату вознаграждений за управляющую деятельность, а оставшаяся часть – на формирование накоплений и внутренний резервный фонд. При этом на инвестиционную деятельность можно направить и средства резервного фонда.

Максимальное количество средств, поступающих в резервный фонд, составляет 10% от полученного дохода. А при отсутствии дохода в резервный фонд идет 1% от суммы накоплений. Это означает, что если даже УК или НПФ не получили доход, что вполне вероятно в существующей экономической ситуации государства, они обязаны внести средства в резервный фонд, но только за счет пенсионных накоплений.

Система гарантирования второго уровня

Система гарантирования второго уровня подразумевает создание общенационального гарантийного фонда под управлением АСВ. Деятельность агентства по страхованию вкладов напрямую связана со страхованием пенсионных накоплений. Агентство формирует фонд гарантирования пенсионных накоплений путем сбора гарантийных взносов, одновременно контролирует полноту и своевременность поступления взносов в фонд. Указанные взносы вносятся из собственных активов НПФ или фондов-участников в системе ОПС.

Как осуществляется гарантирование пенсионных накоплений со стороны АСВ, объясняет пример. Если НПФ, который выбрал гражданин в качестве страховщика пенсионных накоплений, объявил о банкротстве или лишился лицензии, выплаты по текущим обязательствам не прекратятся и не задержатся. Пенсионер даже не почувствует эти изменения, он продолжит получать свои средства в том же режиме, только они будут начислены от Агентства страхования вкладов. При этом сумма назначенных пенсий гарантируется в полном объеме и не подлежит уменьшению.

Заключение

Система гарантирования прав застрахованных лиц призвана установить ответственность НПФ за сохранность пенсионных накоплений граждан. В связи с этим Агентством по страхованию вкладов был создан резервный фонд, средства из которого будут выплачиваться застрахованным лицам при банкротстве или ликвидации пенсионного фонда.