Осуществляется ли страхование вкладов юридических лиц в банках?

Согласно Федеральному закону № 177 от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» все банковские вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей подлежат обязательному страхованию, целью которого является защита имущественных интересов вкладчиков. При наступлении страхового случая специальное Агентство страхования вкладов возместит вкладчикам до 100% их убытков. Но как быть юридическим лицам? Попадают ли они по действие ФЗ № 177? Как юридические лица пытаются обойти законодательство?

Законодательная база

Федеральный закон № 177 ориентирован исключительно на физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся юридическими лицами. Значит, юрлица не попадают под действие положений Закона и совершаемые ими вложения не подлежат обязательному страхованию. Тому есть свое объяснение: включение вкладов юридических лиц в систему обязательного страхования повысит расходы банка по их содержанию, и чтобы возместить собственные убытки банку придется поднять процентную ставку по всем кредитам, в том числе и тем, которые предоставляются простому населению. Получается, что за страховку вложений юридического лица будут платить граждане, никак не связанные с этим юридическим лицом.

Альтернативные способы страхования

Размещение вклада в банке — это финансовый риск. Банк может обанкротиться, потерять свою лицензию, получить мораторий на ведение собственной деятельности. В любом из случаев вернуть свои средства вкладчику становится проблематично. Чтобы избежать неприятных последствий предприятие может использовать размещение денежных средств на имя физического лица. Чаще в роли вкладчика выступает руководитель юридического лица. Но учитывая значительную величину капиталов юридического лица и то, что по обязательному страхованию вкладов Агентство возвращает не более 1 400 000 рублей, вкладчиков может быть несколько. Иногда для этого привлекают третьих лиц, технически не связанных с предприятием.

Размещение вкладов на имя физического лица — популярный, но не совсем законный способ. Если Агентство страхования вкладов обнаружит, что вклад был сделан из средств, принадлежащих юридическому лицу, в страховом возмещении может быть отказано. Но с другой стороны, учитывая общее количество вкладчиков банка, Агентству вряд ли удастся выделить из них тех, которые разместили вклад за счет средств предприятия.

Что делать, если нет страховки?

Если вложения юридического лица не застрахованы, то при наступлении банкротства кредитной организации юрлицо будет включено в состав конкурсных кредиторов банка и сможет претендовать на возврат средств на общих основаниях. Для этого составляется реестр требований кредиторов, куда в установленном порядке записываются все обязательства банкрота: налоги, зарплаты рабочим, долги по вкладам и т.д. Федеральным законом № 127 от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» определена особая очередность совершения выплат при банкротстве, и юридические лица включены только в третью очередь. Это значит, что долги перед ними будут погашены только после полного расчета с кредиторами первой и второй очередей.

Заключение

Со стороны государства банковские вклады юридических лиц абсолютно не защищены. Поэтому юридические лица, понимая, что вложение средств без страховки — это определенный финансовый риск, должны разрабатывать эффективную систему управления таким риском. Например, можно делать вклады в нескольких банках или вместо размещения средств в банке инвестировать имеющийся капитал в производство.