Виды и формы перестрахования

Перестрахованием называется способ распределения страховой ответственности между рядом организаций. Формально их разделяют на компанию, которая непосредственно берёт на себя обязательства перед страхователем, и других участников, являющихся ее партнерами по конкретному договору. После возникновения страхового события, прописанного в соглашении, изначально полную ответственность несет организация, заключившая соглашение со страхователем. Затем общая финансовая нагрузка перераспределяется среди всех сторон договора вторичного страхования или равномерно, или в той степени, которая оговорена в соглашении. О том, какие существуют формы и виды перестрахования, а также договоров перестрахования пойдет речь в данном материале.

Какие формы бывают?

Известно три формы перестрахования. К их числу относят факультативную, облигаторную и смешанную. Факультативная форма представляет собой такой вариант, когда и прямой страховщик, и перестраховщик обладают определенной свободой выбора. Например, страховщик может решать, следует ли ему передавать какой-либо риск перестраховщику. В то же время последний вправе принять часть риска в определённом объёме или отказаться от этого.

Облигаторная форма перестрахования предполагает наличие обязательного для перераспределения набора рисков. То есть страховщик обязуется передать риски, а перестраховщик принять их. Кроме того, у цедента (страховщика) есть право самостоятельно определять, какие риски он принимает на себя. Следует отметить, что при заключении договора на облигаторной основе в документе отдельно оговариваются все риски, которые являются обязательными для передачи перестраховщику.

Иногда возможно возникновение ситуаций, в которых страховой риск является комплексом обстоятельств, существование которых не позволяет заключить соглашение в рамках факультативной или облигаторной формы перестрахования. В таких случаях используется смешанная форма, которая содержит особенности и факультативной, и облигаторной. В таком случае выделяют два подвида — факультативно-облигаторный и облигаторно-факультативный, при этом в первом случае перестраховщик попадает в определенную зависимость от прямого страховщика, а во втором — перестраховщик контролирует политику страховщика.

Виды соглашений

Все занимающиеся страхованием организации используют два вида соглашений: пропорциональные и непропорциональные договоры. Отличия между ними кардинальные. Так, согласно пропорциональному виду интересы страховщика и перестраховщика полностью совпадают, и никто из них не несет финансовых потерь. Подобный договор предусматривает распределение всех обязательств по страховым рискам между перестрахователем и перестраховщиком. При этом в соглашении прописывается пропорция в процентах, которая и устанавливает меру денежной ответственности каждой из сторон. Необходимо отметить, что договоры пропорционального вида всегда относятся к облигаторной форме перестрахования, что и обуславливает их своеобразность. Следует подчеркнуть, что согласно таким соглашениям перестраховщик берет на себя определенную часть рисков по конкретным видам страхования.

Непропорциональный договор предполагает вероятность создания ситуации, когда интересы цедента и перестраховщика будут обратными. Например, нередки случаи, когда страховщик получает определённую финансовую прибыль, а другой участник соглашения несет убытки. Непропорциональный договор предполагает существование двух разновидностей ответственности: в абсолютном и относительном выражении. В соглашениях данного типа используются такие термины для обозначения лимитов, как приоритет, франшиза и удержание в убытке. Допускается оформление непропорциональных договоров в рамках и факультативной, и облигаторной форм перестрахования.

Договор на базе эксцедента убытка

Среди непропорциональных договоров следует выделить такую разновидность соглашений, которые заключаются на базе эксцедента убытка. Что они предполагают? В данном типе контрактов предметом перестрахования выступает убыток, размер которого значительно больше величины приоритета. В таком договоре прописывается значение лимита для перестраховщика, который определяет степень его финансовой ответственности. Другими словами, при возникновении страхового случая организация обязана покрыть весь ущерб в размере оговоренных в тексте соглашения сумм.

Кроме того, следует подчеркнуть, что такой договор может предполагать убытки от наступления страхового случая, полученные по одному риску или по группе рисков. Также необходимо отметить тот факт, что денежные выплаты по подобному договору перестрахования осуществляются одновременно с компенсацией по главному соглашению страхования при условии их параллельного подписания. Как правило, после наступления страхового случая согласно договору перестрахования на базе эксцедента убытка и последующего покрытия ущерба перестраховщиком, лимит обязательств снижается на объем компенсированной суммы. Зачастую возникают ситуации, в которых установленный договором лимит достигается еще до окончания действия соглашения. Для нивелирования последствий таких случаев, как правило, предусмотрено автоматическое возобновление ответственности перестраховщиком после осуществления выплаты страховой премии в его пользу со стороны перестрахователя.

Заключение

В России функционирует множество крупнейших инфраструктурных объектов и предприятий, катастрофа на которых может стать причиной получения ущерба огромных размеров. Зачастую одна отдельная страховая организация не в состоянии нести обязательства по таким большим выплатам и покрывать финансовые потери единолично. Исходя из этого, перестрахование на сегодняшний день представляет собой чрезвычайно актуальный и востребованный на территории Российской Федерации инструмент. Порой к данному механизму страхования прибегает не только частный бизнес, но и государственные учреждения, а также муниципальные структуры. А наличие нескольких форм и видов перестрахования является лишь дополнительным аргументом в вопросе его использования.