Организационно-правовые формы страховой деятельности - объединения страховщиков

Согласно статье 6 Федерального закона№4015-1 от 27.11.1992 «Об организации страхового дела в РФ», страховщиком может быть любое юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), которое получило соответствующую лицензию от органа страхового надзора (с 2013 года эту функцию выполняет Банк России) и имеет любую организационно-правовую форму, предусмотренную действующим законодательством. Одна из таких форм — объединение страховщиков.

Какие ОПФ страховщиков существуют?

Объединение страховщиков — это страховая (перестраховочная) организация, учредителями которой являются несколько независимых страховых компаний (иных юридических лиц). Объединения различаются по своим формам и могут преследовать разные цели. Одни созданы для координации действий независимых страховщиков, другие преследуют своей целью извлечение прибыли, третьи необходимы для организации круговой поруки. В России существует 5 основных форм объединений страховщиков:

1. Общество взаимного страхования. Создается кругом юридических лиц с целью страховой защиты имущественных интересов каждого из них. Пример тому — судовладельческие компании, которые создают ОВС для возмещения убытков, не перекрываемых морскими страховыми компаниями. Каждый из участников вносит свою долю в страховой резерв общества и если один из них терпит убытки, для компенсации которых было создано ОВС, ему выплачивается страховое возмещение из общего страхового резерва. Как правило, общество взаимного страхования является некоммерческой организацией (созданной без цели извлечения прибыли), но в отдельных случаях деятельность ОВС может быть основана на коммерческой основе. Тогда общество может осуществлять страхование иных юридических лиц, не являющихся участниками ОВС, с чего и будет получать прибыль. Но для этого предварительно необходимо получить лицензию от органа страхового надзора.
2. Перестраховочная организация. Создается с целью перестрахования отдельных рисков по договорам страхования, заключенных обычной страховой компанией со своим клиентом. То есть, при заключении особо крупной сделки СК до определенной степени может снизить финансовый риск за счет перестрахования части договора в перестраховочной организации.
3. Фонд. Некоммерческая страховая организация, которая гарантирует рентные выплаты каждому своему страхователю при соблюдении определенных условий. Например, некоммерческий пенсионный фонд, когда при достижении пенсионного возраста страхователь гарантированно будет получать выплаты в виде ежемесячной пенсии.
4. Союзы страховщиков. Союзы (ассоциации) создаются с целью координации действий отдельных, независимых страховщиков и регулирования отношений между ними. Например, Всероссийский союз страховщиков. В отдельных случаях союз может брать на себя обязательства по неисполненным договорам страхования участника такого союза. Например, в случае банкротства страховой компании, Российский союз автостраховщиков погасит все обязательства данного страховщика по договорам ОСАГО.
5. Страховой пул. Объединение, созданное с целью страхования от наиболее крупных рисков. Например, от загрязнения природы или аварии на атомной электростанции. При заключении договора страхования в одной компании, финансовый риск (как и страховая премия) равномерно распределяется между всеми участниками страхового пула.

Все объединения страховщиков можно разделить на коммерческие организации (перестраховочные компании и страховой пул) и некоммерческие (фонды, союзы страховщиков). Общества взаимного страхования могут быть основаны как на некоммерческих, так и на коммерческих началах. Но чаще используется первый вариант, так как в большинстве своем страхование не является основным видом деятельности для создателей ОВС.

Заключение

Таким образом, организационно-правовая форма страховой деятельности определяет правовые положения и цели деятельности хозяйствующего субъекта, при этом определяя способ управления его имуществом. Общероссийский классификатор выделяет несколько ОПФ страховщиков, в том числе общества, фонды, союзы, ассоциации, организации, каждая из которых имеет свои предпринимательские задачи, коммерческие и некоммерческие функции и другое.