Риски банковской деятельности — их сущность и классификация

Предпринимательская деятельность и работа в банковском учреждении невозможны без рисков. Рисками называют возможные события, которые гипотетически могут привести к финансовым потерям. Они возникают на фоне несоответствия данных действительности с будущим вариантом развития событий. При рисках возможны финансовые потери, но можно и получить высокую прибыль после прохождения рисковой ситуации. Каждый из рисков можно оптимизировать, поэтому для банкиров важна классификация рисков, их определение, возможность просчета и выхода на положительный результат.

Банковские риски имеют свою специфику, она основана на виде деятельности. Например, риски встречаются во время денежных операций как активных, так и пассивных, при хранении ценных вещей банка, проведения операций со счетами или карточками. Риски также усугубляются тем, что в них втягивается не только само учреждение, но и его клиенты, посетители. Риски могут не зависеть от одного учреждения, деятельность подвергается опасности и непредвиденным ситуациям со стороны макроэкономики государств. Кроме того, каждая разновидность работы банка может подвергаться атаке, защищенность от которой минимальная.

Какими бывают риски?

Классифицировать разновидности рисков, которые встречаются в банковской деятельности непросто из-за их разнообразия. Разные принципы могут закладываться в основы условных делений, например, в зависимости от вида и типа банковского учреждения риски могут называться  отраслевыми, специализированными или универсальными. Наиболее высокие из них встречаются в работе отраслевых банков. Именно в их сфере деятельности чаще всего происходят кризисы деятельности, что ведет к потерям средств при кредитовании или вложении инвестиций. Средние показатели имеют специализированные банки. Посетители учреждения могут участвовать в нескольких разновидностях отраслей, поэтому кризисные состояния в одной отрасли можно компенсировать состоянием подъема в другой. Универсальные банки характеризуются минимальными рисками в своей деятельности. Такое явление объясняется распределением активов по разным отраслям, денежным манипуляциям и даже клиентской базе банков.

В зависимости от места воздействия банковские риски можно разделить на внешние и внутренние. Внутренние появляются в результате деятельности самого банка, например, к их числу относят кредитные, процентные, валютные риски, а также во время формирования депозитов, утраты позиций на рынке. Риски могут возникать на фоне злоумышленной деятельности сотрудников банка. Они субъективны, оцениваются не в количестве потерь, а в количестве пропущенного дохода от незаключенной сделки или не проведенной операции. Внешними принято считать политический, экономический, социальный и информационный риски со стороны экономики стран. Если учитывать сферу деятельности, в которой возникают риски, то выделяют три их типа:

• Страновой;
• Финансовой надежности (риски недостаточности уставного капитала учреждения);
• Определенного вида банковских операций (риск состава клиентов, кредитный, валютный виды).

Самый большой риск наблюдается у тех банков, клиентами которых являются мелкие заемщики средств. Именно этот слой населения больше всего подвержен случайным воздействиям экономики рыночного типа. Такие банки должны особенно сильно страховаться от возможных потерь. Степень банковского риска выражается в специальных коэффициентах или в процентах — по этому показателю риски бывают полными, умеренными и низкими. Также они делятся во времени на прошедшие, текущие и будущие.

Обязательно ведется учет рисков. В зависимости от его характера можно выделить риски по балансовым операциям или по забалансовой деятельности (трастовые манипуляции). Если рисками есть возможность управлять, то их называют открытыми, а скрытыми считаются те, управление которыми невозможно или осуществляется только частично. К ряду открытых относят валютный, процентный, инвестиционный типы, возможность мошенничества и ликвидности. Закрытые или полузакрытые — кредит или невыполнение обязанностей. Абсолютно неуправляемыми факторами считаются внешние политические, экономические, законодательные варианты.  

Основные виды

Часть подвидов рисков банковских учреждений необходимо выделить в отдельную классификацию из-за того, что они называются первичными. Их можно избежать, если вести грамотную деятельность, предусматривать развитие ситуации на финансовом рынке. Классификация банковских рисков помогает сориентироваться в терминологии и понять, с какой стороны деятельности ждать опасности. Виды рисков и их описание представлены ниже.

Рыночный

Этот вид связан с процессами инфляции, то есть с обесцениванием денег. Из-за перемен в благополучии компаний-эмитентов происходит ежедневное колебание норм ссудного процента. Если колебания не получится предугадать или они сильно вырастут во время кризисной ситуации, банк потеряет часть прибыли. Разновидность таких рисков встречается во всех банковских учреждениях, она составляет основу их деятельности.

Процентный

Этот вид возникает по причине повышенной средней оценки полученных денег учреждением над средней ценой размещенных активов. Как только меняются ставки по активам и пассивам, риск повышается из-за их неравномерного соотношения. При росте ставок, учреждение занимает положение, согласно которому сумма активов, отдаваемых с процентами, превышает сумму пассивов, требующих одинаковую плату за привлечение. В такой ситуации можно увеличить доходность банка.

Валютный

Разновидность, основывающаяся на ежедневных изменениях курса валюты. Операции с иностранными деньгами проходят в банках ежедневно, из-за перемен возникает возможность потерь в ходе части операций или возможность выигрыша определенной суммы средств. Если есть в банке текущие открытые валютные позиции, то это явление способствует росту валютного риска (из-за перемены в курсах можно потерять деньги во время операций с иностранной валютой).

Инвестиционный

Этот вид существует по причине изменения размера портфеля облигаций, акций и других ценных бумаг. Возникает он при изменении ситуации на рынке ценных бумаг. Его можно предусмотреть с помощью грамотной аналитики. Инвестиционный риск ведет за собой либо крупные победы и доходы в больших размерах, либо потерю части активов и поражение в случае неправильного прогноза рынка.

Риск ликвидности

Риск, который возникает по причине неправильного управления учреждением, а именно его средствами. От него проще всего избавиться, сменив менеджеров банка. Он происходит в случае малого накопления ликвидных активов или тех, которые легко реализуются. Если этих активов недостаточно, то во время оттока средств из банка, учреждение войдет в кризисную ситуацию и станет занимать средства по повышенным процентам. Требования заемщиков станет сложнее удовлетворять, а сам банк потеряет доходность.

Кредитный

Ситуация, в которой заемщик банка не желает или не может погасить задолженность по кредиту, относится к данному виду. Финансист Роуз Питер считает, что именно кредитный риск способен значительно снизить активы банка и даже сделать так, что доходы от оставшихся активов банка не смогут покрыть ожидаемый расчетный уровень. Ликвидность или доходность учреждения будет постепенно сведена к нулю.  

Заключение

Рисковые варианты в банковском деле обязательно присутствуют — избежать их невозможно. Грамотные банкиры знают, где стоит пойти на разумный риск и выиграть дополнительные привилегии или проценты от сделки. Не всегда риски в банковской деятельности заканчиваются плохо для банкира. Необходимо знать классификации рисков для того, чтобы повлиять на них и учесть все обстоятельства дела. Защититься от рисков на начальном уровне можно с помощью страхования.