Структура и расчет страховой премии

Страховая премия представляет собой оплату за осуществление непосредственного страхования рисков. Ее плательщиком выступает сам страхователь — то лицо, которое в случае наступления событий, оговоренных в договоре, имеет возможность получения суммы на возмещение ущерба. Величина премии определяется по специальным формулам, которые могут отличаться в зависимости от типа страхования, а также условий подписанного договора и действующего законодательства, регулирующего работу компаний, функционирующих в сфере страхования.

Составляющие страхового взноса и его виды

Страховая премия (взнос) представляет собой определенную сумму средств, которую лицо, заключившее договор, выплачивает в определенный период времени и тем самым обеспечивает себе поступление средств в случае наступления тех рисков и факторов, от которых он страховался. Методика расчета необходимой к уплате суммы будет выбираться в зависимости от того типа страхования, которое будет применяться в конкретном случае. Так, составляющие могут быть следующими:

• Рискованная, которая является настоящим размером так называемой нетто-премии. Фактически такая премия составляет определенную часть перечисляемых страхователем сумм взноса, которые впоследствии могут быть направлены на погашение наступивших рисков. Ее величина определяется с учетом процентной вероятности наступления того или иного случая по страховке. Фактически чем чаще имеют место риски, чем больше будет сумма по оплате страховки;
• Сберегательная, которая в большей степени является вкладом накопительного характера и может применяться при страхованиях жизни или наступления определенного периода, связанного с достижением страховщиком какого-то возраста. Такая часть премии направлена на то, чтобы покрыть все возможные затраты после того, как оканчивается весь период страховки;
• Нетто-ставка, которая направлена на возможность возмещения платежей, начисляемых за определенный период времени. Фактически такая величина может характеризоваться как цена риска, от которого страхуется определенное лицо. В связи с тем, что премиальные суммы могут варьироваться в зависимости от конкретной степени риска, нет точных показателей по значению такой составляющей — она относится к переменным значениям;
• Брутто-ставка. Такая часть страховой премии относится к тарифным выплатам и величинам, которые прописываются исключительно самим страховщиком, то есть указываются в договоре или определяются на основании законодательного акта или указа, если страхование относится к обязательному.

Также на расчет премии будет влиять то, с какой периодичностью будет осуществляться выплата — в том случае, если она является единовременной, то страховщик еще при заключении договора выплачивает страхователю всю рассчитанную сумму, в которую уже заложены все показатели. Также страховые выплаты могут относиться к текущим — в такой ситуации общая рассчитанная сумма разбивается на количество периодов и планомерно погашается, но при этом стоит учитывать, что величина их может пересматриваться страховщиком, если это необходимо и не противоречит закону и условиям договора. Еще одним видом премии является годовая — в таком случае все риски и необходимые вознаграждения рассчитываются с учетом именно такой периодичности погашения, хотя зачастую подобные премии также могут относиться к единоразовым, когда одна сумма включает в себя все расчетные величины и погашается одним платежом.

Сущность страховой выплаты

Стоит отметить, что расчетная величина страховой премии включает в себя не только накопление той суммы, которую, возможно, придется погасить при наступлении страхового случая. Такая выплата в обязательном порядке будет содержать еще и средства, затраченные на покрытие затрат самой страховой компании. В такие затраты может входить комиссионное вознаграждение, заработная плата сотрудников организации, амортизация, налоговые отчисления, оплата за аренду помещения и т.д. Однако основными назначениями после погашения рисков все же является гарантия возмещения ущерба, а также обеспечение прибыли от такой деятельности, поскольку любая коммерческая организация должна приносить доход для целесообразности своего функционирования.

Особенности расчета

Рассмотрим в качестве примера расчета вычисление страховой премии при страховании риска потери материальной ценности, к которой относится домашнее имущество. Так, нетто-премия по риску с учетом страховой надбавки будет состоять из собственно нетто-премии (согласно данным статистики в таком конкретном случае она принимается на уровне 58%), а также страховой надбавки, которая будет определена страховой компанией самостоятельно. Брутто-премией или страховым тарифом будет являться сумма надбавок на покрытие расходов (она составляет 36-40%) и надбавки, предназначенной непосредственно для формирования прибыли — в таких ситуациях она принимается на уровне 2-6%. Стоит отметить, что такой пример не стоит принимать за основу для определения страховых выплат по всем случаям, пусть даже и аналогичным. Компания может принимать решение об увеличении или уменьшении тарифных ставок на основании повышенной степени риска или наоборот, при ее понижении. К примеру, та же установленная пожарная сигнализация в доме может значительно снизить сумму взносов за страхование объекта недвижимости от пожара.

Для каждой отдельной группы рисков организацией-страхователем отдельно рассчитывается показатель того, насколько часто происходят ущербы подобного рода и вероятность ущерба в денежной величине (усредненного показателя, зависящего также от оценочной стоимости объекта или предмета страхования). Так, частота ущербов определяется путем отношения количества ущербов к общему числу рисков, которые приняты компанией к страхованию (по каким заключен договор). Средний же размер ущерба определяется путем деления общих размеров страховых выплат к числу имеющихся ущербов. Сама же нетто-премия по риску будет равна частоте ущербов, умноженной на средний размер ущерба.

Заключение

Итак, страховая премия представляет собой ту сумму, которую уплачивает страхователь своему страховщику. Такая сумма может погашаться одним платежом или выражаться в периодических выплатах, сумма которых с течением времени может несколько изменяться. Составляющими таких выплат являются определенные показатели, которые учитывают степени риска вида страхования, статистические данные по аналогичным объектам страховки, а также затраты страховой организации и необходимость получения дохода от ее деятельности.