Особенности деятельности банка как страхового агента

На сегодняшний день для России характерно активное развитие сферы банкассюранса, подразумевающей совместное сотрудничество банковской и страховой компаний для продвижения объединенных в пакеты продуктов. В таком ракурсе взаимодействия структур банки выполняют функции страховых агентов. Нормами законодательства определено, что такими субъектами могут быть физические или юридические лица, отнесенные к категории коммерческих организаций. Они должны быть зарегистрированы в Российской Федерации и осуществлять свою деятельность на ее территории, ориентируясь на положения оформленного между сторонами гражданско-правового договора. Какие особенности взаимоотношений между структурами характерны в сфере их сотрудничества?

Кем выступает банк при продаже продуктов банкассюранса?

Опираясь на нормы закона, выступая страховым агентом, банк не может оказывать услуги страхового характера. Он не вправе заключать договоры страхования и исполнять возложенные его положениями на себя обязательства. В России кредитные организации не могут представлять интересы страховых компаний. Нормативно-правовые акты регламентируют обязательства обеих структур заниматься решением вопросов, находящихся в сфере основной деятельности, определенной учредительными и регистрационными документами. Основной закон, регламентирующий работу банковских учреждений, запрещает совмещение деятельностей, а также оказание страховых услуг банковскими компаниями. Прямое сотрудничество банка со страховыми организациями ограничено:

• Положениями антимонопольного законодательства;
• Нормативно-правовыми актами, регламентирующими права потребителей;
• Законом о деятельности банковских структур.

Они запрещают оформление соглашения между субъектами в случае, если в нем предусмотрено навязывание контрагенту условий договора, которые для него неприемлемы и невыгодны, особенно в случаях, если они не имеют отношения к основному предмету соглашения. Страховые агенты представляют интересы страховщика и действуют от его имени в соответствии с наделенными полномочиями. Закон позволяет отнести банковские учреждения к категории агентов при условии, что они представляют интересы страховой компании на основании договора поручения.

Законодательное регулирование

В Федеральном законе № 395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности» кредитной организации запрещено напрямую заниматься страховой деятельностью. В Федеральном законе № 4015-1 от 27.11.1992 года «Об организации страхового дела в РФ», страховая деятельность определена операциями по страхованию, перестрахованию и взаимному страхованию. Она может быть реализована юридическими лицами, в том числе субъектами, отнесенными к категории страховых брокеров. ГК РФ позволяет сотрудничать на основании договора поручения, связанного с реализацией сторонами предпринимательской деятельности, выгодополучатель по которой получает свое вознаграждение, учитывающее банковский интерес.

Особенности деятельности

При выполнении функций страхового агента, банковская организация заключает договоры в свою пользу и является выгодоприобретателем, поэтому она не может в таком ракурсе представлять интересы страховщика. По этой причине банк не может заключить сделку от своего имени. Для придания ей законности, функции страхового агента возлагаются на физическое лицо, характеристики которого соответствуют законодательным требованиям, при которых он может выполнять такие обязанности.

Страховой агент может быть работником банка или посторонним человеком, с которым оформляется гражданско-правовой договор. Не допускается наличие трудового договора у агента со страхователем, поскольку он не может быть основным или совмещаемым работником страховой структуры. При оформлении представительства у страховых брокеров у агента должен быть статус индивидуального предпринимателя.

Страховщик оплачивает своему партнеру по договору поручения агентское вознаграждение, величина которого определяется конкретным процентом от поступившей на расчетный счет страхователя страховой премии. Ее выплата производится после заключения договора страхования и перечисления премии. Однако, отношения с клиентами могут формироваться поэтапно, что подразумевает разбиение начисленной страховой суммы на несколько платежей. Оформленный акт признается доходом агента, подлежащим налогообложению в месяце его получения. Поскольку для банков не характерно определение даты получения прибыли кассовым методом, то он, как страховой агент, должен исчислить и уплатить налог до даты фактического ее получения.

Заключение

Законом запрещено прямое сотрудничество банковских и страховых организаций. Для обеспечения совместной работы между сторонами оформляется договор поручения, по которому банк продвигает услуги страховщика и получает процентные отчисления от суммы заключенных сделок. Структуры банкассюранса часто подлежат проверкам антимонопольного комитета, представителей которого может насторожить сотрудничество банковских учреждений с избранными страховыми компаниями, поскольку такое решение ограничивает доступ на рынок страхователей, не включенных в перечень избранных. Положениями нормативно-правовых актов не приветствуется навязывание страховых услуг банковским клиентам, поскольку приобретение ими ненужных продуктов ущемляет их гражданские права.