Идентификация, оценка и управление рисками в имущественном страховании

У любой организации, в том числе и некоммерческой, есть свой имущественный интерес. Чтобы не допустить значительных сбоев в работе и продолжить нормальное функционирование даже при форс-мажорных обстоятельствах, юридические лица вынуждены разрабатывать систему управления имущественным риском. Такая система состоит из трех основных составляющих: идентификация, оценка и непосредственно управление риском. Из всех этапов, наиболее сложными являются первые два, когда организации необходимо найти возможные риски и определить их уровень угрозы.

Что такое идентификация риска?

Идентификация риска является базой, на которой строится вся работа с рисками. Не имея понятия о том, что риск существует, и что он представляет, невозможно разработать качественную систему управления. Исходя из этого, идентификация рисков — это нахождение, составление перечня и описание рисковых событий, которые могут наступить по отношению к организации. В любом случае необходимо выявить как можно большее количество рисковых случаев. В связи с этим, лица, занимающиеся идентификацией рисков, должны решить следующие задачи:

• Поиск информации о возможных рисках;
• Ее систематизация.

Информацию о возможных рисковых событиях можно получить из внутренних и внешних источников. К внутренним относится документация предприятия, личный осмотр имущества и систем безопасности, общение с ответственными сотрудниками. Так, если предприятие уже давно осуществляет свою деятельность, из документов можно узнать о предыдущих, уже наступивших имущественных рисках. Чтобы получить максимально полный объем информации необходимо также произвести осмотр. Так, можно оценить уровень пожаробезопасности здания, уровень защиты склада от проникновения злоумышленников и т.д.

Но поскольку всю интересующую информацию при визуальном осмотре получить вряд ли удастся, рекомендуется пообщаться на эту тему с ответственными сотрудниками, например, начальником службы безопасности, охранником, инженером по охране труда и т.д. К внешним источникам информации относятся данные от страховых организаций и государственных органов, а также данные от специализированных агентств, занимающихся оценкой рисков. Благодаря внешним источникам информации можно получить данные о природных катаклизмах, которым ранее был подвержен регион.

После идентификации рисковых событий их необходимо систематизировать. Для этого разрабатывается специальная таблица, которая должна включать в себя такие колонки, как вид риска; имущество, подверженное риску; описание возможных событий при наступлении рискового случая; работников, ответственных за предупреждение данного вида риска; причины, влияющие на появление данного рискового события; факторы, способствующие увеличению тяжести последствий от наступления данного вида рискового случая.

Особенности процедуры оценки

Оценка имущественного риска производится по двум направлениям: оценка вероятности наступления события и оценка возможных потерь при наступлении риска. В обоих случаях предпочтительней дать конкретную оценку. Например, вероятность наступления пожара составляет 10%, убытки, причиненные пожаром, будут составлять 5% от общего количества активов. Но, объективно, сложно выразить рисковые события в математическом значении, поэтому при оценке вероятности наступления, они делятся на маловероятные, вероятные и очень вероятные. А при оценке последствий рисковые события делятся на легкие, умеренные и тяжелые. Для определения обоих показателей используют следующие подходы:

• Статистический. Когда оценка производится исключительно на основе уже имеющихся конкретных данных;
• Вероятно-статистический. Когда у оценщика есть конкретные статистические данные, но их очень мало, чтобы суметь представить всю картину целиком. Поэтому приходится использовать комбинацию из имеющихся статистических данных и наиболее вероятных теоретических гипотез;
• Теоретико-вероятностный. Когда какие-либо статистические данные отсутствуют вообще, и приходится строить математическую модель вероятности возникновения рискового случая, а также величины убытков, которую он может нанести, основываясь при этом исключительно на собственных предположениях;
• Экспертный. Когда нет возможности собрать какие-либо статистические данные и нет возможности построить математическую модель риска, прибегают к экспертному подходу. В данном случае оценщик должен опросить людей, которые лучше всех разбираются в теме, и на основе ответов составить теоретическую модель риска.

Из всех, самым надежным является статистический метод, но и он не является абсолютно безгрешным. В любой момент в обществе или в природе могут произойти изменения, которые провоцируют появление новых рисковых событий или увеличат вероятность возникновения старых. Наиболее необъективный подход — теоретико-вероятностный, так как здесь используется исключительно субъективный и не всегда профессиональный метод оценки.

Как работает система управления?

На основе идентификации и оценки предприятие разрабатывает систему управления имущественными рисками. Как и при оценке риска, работа в данном случае ведется по двум направлениям: уменьшение вероятности наступления риска и уменьшение последствий имущественного риска. В первом случае, для уменьшения вероятности наступления риска юридическое лицо совершенствует системы защиты предприятия от разного рода рисковых событий (системы пожарной безопасности, охранной системы и т.д.), а также проводит инструктаж среди работников, разъясняя тем, как быть при наступлении имущественного риска.

Уменьшение последствий должно быть основано на поиске источников финансирования для покрытия убытков, нанесенных рисковым событием (случаем). В данном случае есть два варианта: финансирование за счет внутренних возможностей и финансирование за счет внешних возможностей. В первом случае юридическое лицо либо создает специальный резерв, либо создает внутреннюю страховую компанию. Во втором, при финансировании за счет внешних возможностей, предприятие перекладывает финансовую ответственность на третьи лица, чаще всего, на страховые компании. Договор страховки заключают в случаях:

• Когда это предусмотрено законом;
• Когда руководство предприятия считает страховку наиболее эффективным способом управления имущественным риском;
• Когда предприятие понимает, что не сможет погасить убытки от возможного имущественного риска за счет собственных средств.

В свою очередь, перед страхованием того или иного рискового события (страхового случая), страховая компания должна провести собственное исследование вопроса, чтобы на основе идентификации и оценки риска определить величину тарифа для страхователя. Страховые компании не предоставляют полис страхования на те имущественные риски, которые не были предварительно ими оценены. Также страховщики вынуждены управлять собственными рисками при имущественном страховании. Так, при страховании на крупную сумму страховщик может предложить клиенту неполную страховку (полис, который покроет лишь определенную часть убытков, а не все 100%). Это необходимо, чтобы простимулировать страхователя предпринять все необходимые меры по защите собственного имущества. Также при неполном страховании СК избегает вероятности значительных потерь вследствие наступления страхового случая по одному договору страхования.

Заключение

Идентификация, оценка и управление имущественным риском в первую очередь необходимы для предприятий, юридических лиц. Имущественное страхование является для них одним из способов управления имущественным риском. В связи с этим, проводить идентификацию и оценку имущественных рисков вынуждены также страховые компании, которые не могут предоставить страховку, предварительно не изучив возможность возникновения неблагоприятных для них самих ситуаций.