Корпоративное ДМС страхование сотрудников юридических лиц

При оформлении персонала в штат многие компании оформляют полис ДМС для своих сотрудников, который наряду с другими услугами (оплата фитнеса, мобильной связи и т.п) входит в часть социального пакета. Оформляя корпоративное ДМС для своих сотрудников, компании с одной стороны компенсируют расходы на лечение своих сотрудников, а с другой — могут получить налоговые льготы. В данной статье подробно рассказано о преимуществах и недостатках оформления ДМС юридическими лицами для своих сотрудников, а также рассмотрены особенности программ, предлагаемых ведущими страховыми компаниями.

ДМС как инструмент повышения лояльности сотрудников

Корпоративное ДМС получило широкую популярность за рубежом, где большинство компаний в обязательном порядке должно страховать своих сотрудников. В России данный вид страхования только недавно начал набирать популярность, причем не только с целью заботы о сотрудниках, но и в качестве инструмента повышения лояльности к организации. Сегодня практически все средние и крупные компании стремятся премировать достижения своих подчиненных, компенсировать расходы на отдых и занятия спортом, организовывать медицинское лечение. Отличным бонусом для сотрудников является медицинская страховка, дающая возможность существенно сэкономить на лечении в период работы в компании.

Обычно объем страхового покрытия, предусмотренного корпоративной программой ДМС может определяться целым рядом факторов: должностью подчиненного, стажем работы, ценностью сотрудника для компании. Например, работник, который остается с компанией уже более 15 лет может претендовать на право получения лучшей страховой программы нежели новые сотрудники.

Такой шаг работодателя может быть отличным стимулом и профилактикой текучести кадров. С другой стороны, нередки ситуации, когда работодатели всеми силами сражаются за ценные кадры — и в таком случае хороший полис ДМС может склонить чашу сомнений кандидата в пользу компании с лучшим социальным пакетом.

Каковы преимущества?

Корпоративное ДМС для сотрудников представляет собой программу, компенсирующую затраты на базовое лечение персонала, диагностику, сдачу анализов, стационарное и амбулаторное лечение, госпитализацию и т.п. — в общем все те услуги, которые обычно не включаются в полис ОМС. Вот лишь некоторые преимущества, которые получает сотрудник по программе добровольного медицинского страхования:

• Отсутствие ограничений в выборе медицинского учреждения, где будет проходить обследование и лечение — персонал компании может самостоятельно выбрать подходящее медицинское учреждение из перечня, предложенного страховой;
• Отсутствие привязанности к месту регистрации и возможность обратиться в любое лечебное учреждение, предлагаемое страховой;
• Возможность полностью переложить на плечи страховщика оплату медицинских расходов в рамках пакета страхового обслуживания;
• Возможность получения лучшего сервиса и индивидуального подхода;
• Возможность записи к нужному врачу на подходящее время, отсутствие очередей;
• Возможность вызова врача на дом и по месту работы;
• Получение стоматологического и санаторно-курортное лечения;
• Возможность лечения детей по программе ДМС (в случае если это предусмотрено работодателем);
• Возможность получения круглосуточного доступа к услугам страхового агента по поводу получения тех или иных медицинских услуг;
• Возможность бесплатного оформления больничных листов, справок и т.п.;
• Получение юридической поддержки от компании-страховщика в любых вопросах касающихся трудового законодательства, социального обеспечения и т.д.

Немаловажным преимуществом получения корпоративного полиса страхования является возможность застраховать всех членов семьи сотрудника от несчастных случаев. К членам семьи в данном случае можно отнести не только детей, но и супруга, а также иных родственников, которые могут быть признаны членами семьи в судебном порядке. Таким образом, не отдавая ни копейки, сотрудник компании получает уверенность и защиту в завтрашнем дне. Именно такая уверенность создает максимально комфортные условия для работы в коллективе. В последнем случае ДМС для сотрудников используется HR-менеджерами в качестве инструмента мотивации персонала и повышения его производительности.

Еще одной из привлекательных сторон добровольного медстрахования сотрудников юридическими лицами является возможность получения налоговых льгот. Согласно нормам Налогового Кодекса РФ, при уплате налогов компании вправе рассчитывать на отнесение расходов по оформлению полисов ДМС к себестоимости при исчислении налога на прибыль (в случае, если договор был заключен на срок не менее 1 года); на освобождение от уплаты единого социального налога с сумм, уплаченных по договору ДМС страхования сотрудников (опять же, при заключении договоров на срок не менее 1 года); на исключение расходов на оплату ДМС из сумм налогооблагаемой базы.

Каковы недостатки?

Прежде чем решиться на дорогостоящую процедуру оформления ДМС для сотрудников, работодателю следует взвесить все аргументы за и против, и оценить потенциальную выгоду, которую он сможет получить понеся данные расходы. К сожалению, в масштабах компании экономический эффект от корпоративного страхования персонала по ДМС может быть не всегда очевиден. К отрицательным сторонам оформления ДМС юридическим лицом можно отнести:

• Относительно высокую стоимость услуги — чем шире будет покрытие по полису ДМС, тем большую сумму работодателю придется заплатить;
• Наличие страхового полиса не является таким уж мотивирующим фактором для молодых и здоровых сотрудников — в ряде случаев даже при наличии полиса такие сотрудники могут годами не обращаться за помощью;
• Ограниченный перечень медицинских учреждений, предлагаемый некоторыми страховщиками.

Это далеко не все минусы данного вида страхования, но стоит учитывать, что каждая страховая организация предлагает свою программу ДМС, в которую в индивидуальном порядке можно включить ряд услуг и мероприятий, не входящих в базовый пакет. Вопрос в том, будет ли это делать работодатель, ведь затраты наверняка увеличатся, а спроса на такие медуслуги может и не быть среди его сотрудников.

Стоимость в ведущих компаниях

Цены на ДМС сотрудников юридических лиц напрямую зависят от количества полисов, оформленных работодателем, региона заключения договора, возраста страхуемых лиц, их количества и, конечно, от перечня предоставляемых услуг (объема страхового покрытия). В приведенной ниже таблице приведены актуальные цены на корпоративные программы ДМС страхования от ведущих страховых компаний по состоянию на 2018 год.

Необходимо понимать, что в приведенной выше таблице приведены минимальные цены на пакеты корпоративного добровольного медицинского страхования — такие программы не покрывают обращения сотрудников к стоматологу, вакцинацию, лечение хронических заболеваний, то есть это все те услуги, которые не входят в базовое страховое покрытие. При возникновении таких ситуаций, сотрудник вынужден будет оплатить их сам. Более дорогие программы корпоративного ДМС включают покрытие большего количества рисков, но и стоимость их значительно выше. В ряде случаев, стоимость полисов ДМС с максимальным страховым покрытие может достигать 300 000 рублей.

Заключение

Корпоративное медицинское страхование имеет ряд особенностей, преимуществ и недостатков. Для работодателя расширение соцпакета с помощью ДМС является неплохой возможностью привлечь высококлассных специалистов к работе, такой пакет услуг способствует высокой производительности работников, так как является в определенном роде бонусом. Кроме того, обеспечение сотрудников такой страховой позволит сократить количество больничных и периодов нетрудоспособности из-за качественного и быстрого лечения. Но чтобы все эти привлекательные условия стали реальностью, работодателю необходимо крайне внимательно подходить к выбору не только страховой программы, но и самой организации.